IKE-Obligacje

Podstawowe informacje

Konto IKE-Obligacje jest prowadzone na podstawie Umowy o prowadzenie indywidualnego konta emerytalnego "IKE-Obligacje" oraz Regulaminu świadczenia usług maklerskich przez Biuro Maklerskie PKO Banku Polskiego.

Gromadzenie oszczędności na Koncie IKE rządzi się prostymi zasadami. Oszczędzający może posiadać jedno Konto IKE, na którym mogą być gromadzone oszczędności wyłącznie przez jednego oszczędzającego (nie ma kont wspólnych).

Konto IKE-Obligacje opiera się na powiązaniu oszczędzania na IKE z prowadzoną przez PKO Bank Polski sprzedażą i obsługą skarbowych obligacji detalicznych.

W ramach Konta IKE-Obligacje można nabywać Obligacje wskazane przez Ministra Finansów w Listach emisyjnych. Obecnie można nabywać w ramach IKE wszystkie detaliczne obligacje skarbowe oferowane na rynku pierwotnym, tj.

  • obligacje dwuletnie - DOS
  • obligacje trzyletnie - TOZ
  • obligacje czteroletnie - COI
  • obligacje dziesięcioletnie - EDO

Oszczędzający ma zatem wybór - może zainwestować środki pieniężne w jeden bądź kilka rodzajów obligacji.

Otwierając konto - Oszczędzający wraz z podpisaniem Umowy składa Dyspozycję Nabywania Obligacji Skarbowych (DNOS), w której określa procentowy udział poszczególnych rodzajów obligacji w nabyciach realizowanych przez Biuro Maklerskie, za środki wpływające na konto. Dyspozycja DNOS może być zmieniana przez Oszczędzającego wielokrotnie. Niezależnie od wskazanych proporcji według których Biuro Maklerskie realizuje nabycia, Oszczędzający ma również możliwość dokonywana zakupu obligacji w placówkach PKO Banku Polskiego z pominięciem określonych proporcji.


Maksymalna wysokość wpłat dokonywanych na IKE nie może przekroczyć określonego co roku przez Ministra właściwego do spraw zabezpieczenia społecznego limitu. Limit wpłat w roku 2019 wynosi 14 295 zł.

Limity wpłat na IKE w poszczególnych latach kalendarzowych:

Założenie konta

  • Wypłata

    Wypłata środków (jednorazowa bądź w ratach) zgromadzonych na Koncie IKE-Obligacje następuje wyłącznie na wniosek oszczędzającego, po osiągnięciu wieku 60 lat lub nabyciu uprawnień emerytalnych i ukończeniu 55 roku życia oraz spełnieniu warunków:

    • dokonywania wpłat na Konto IKE co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych, albo
    • dokonania ponad połowy wartości wpłat nie później niż na 5 lat przed dniem złożenia przez oszczędzającego wniosku o dokonanie wypłaty.

    Wypłata środków zgromadzonych na Kontach IKE przez oszczędzających urodzonych do końca 1948 r. jest regulowana odrębnie i przedstawia się następująco:

    • oszczędzającym urodzonym do 31 grudnia 1945 r. wypłatę realizuje się na wniosek oszczędzającego po spełnieniu warunków:

        - dokonywania wpłat na Konto IKE co najmniej w trzech dowolnych latach kalendarzowych, albo
        - dokonania ponad połowy wartości wpłat nie później niż na trzy lata przed dniem złożenia przez oszczędzającego wniosku o dokonanie wypłaty.

    • oszczędzającym urodzonym między 1 stycznia 1946 r. a 31 grudnia 1948 r. wypłatę realizuje się na wniosek oszczędzającego po osiągnięciu przez niego wieku 60 lat bądź nabyciu wcześniejszych uprawnień emerytalnych oraz spełnienia warunku:

        - dokonywania wpłat na Konto IKE co najmniej w czterech dowolnych latach kalendarzowych, albo
        - dokonania ponad połowy wartości wpłat nie później niż na cztery lata przed dniem złożenia przez oszczędzającego.

    Po osiągnięciu przez oszczędzającego ustawowych uprawnień do wypłaty - środki pieniężne mogą być wypłacone jednorazowo bądź w ratach miesięcznych.

    Wypłata jednorazowa oraz pierwsza rata w przypadku wypłaty w ratach są dokonywane w terminie nie dłuższym niż 14 dni od dnia złożenia wniosku.

    Termin wypłaty rat począwszy od drugiej raty reguluje umowa - wypłata następuje zawsze 15 dnia miesiąca, o ile jest to dzień roboczy (do dni roboczych nie wlicza się sobót) bądź następnego dnia roboczego po tej dacie.

    Liczbę rat bądź liczbę obligacji stanowiących ratę określa klient składając wniosek o dokonanie wypłaty. Minimalna liczba rat wynosi 2, maksymalna jest równa liczbie posiadanych obligacji. Liczba obligacji w racie jest stała z wyjątkiem ostatniej raty.

    Wartość środków przekazywanych w ramach raty to wartość przedterminowo wykupionych obligacji tych emisji, które stanowią ratę. Ostatnia rata dodatkowo obejmuje wolne środki na rachunku pieniężnym Konta IKE.

    Wypłata w ratach następuje wyłącznie na rachunek bankowy oszczędzającego.

  • Założenie konta

  • Opłaty i prowizje

Korzyści/ Ryzyka

Korzyści

Korzyści z posiadania konta IKE-Obligacje

  • zwolnienie z podatku dochodowego,
  • przejrzyste zasady oszczędzania,
  • atrakcyjny zysk i bezpieczeństwo gwarantowane przez Skarb Państwa,
  • konkurencyjne warunki prowadzenia Konta,
  • swobodny wybór w ustalaniu wysokości i terminów zasilania Konta,
  • pełna informacja o stanie swojego Konta, umożliwiająca bieżącą kontrolę efektów gromadzenia oszczędności,
  • zgromadzone na IKE środki podlegają dziedziczeniu.

Udogodnienia w trakcie oszczędzania

  • rozpoczęcie oszczędzania na Koncie IKE, jak również "wyjście" z inwestycji, tj. wypowiedzenie umowy i zwrot środków może nastąpić w dowolnym momencie. Przedmiotem zwrotu może być całość bądź część środków zgromadzonych na IKE (o ile nie zachodzą przesłanki do wypłaty bądź wypłaty transferowej),
  • oszczędzający ma prawo w każdej chwili zmienić instytucję finansową prowadzącą Konto IKE, dokonując tzw. wypłaty transferowej,
  • istnieje możliwość wskazania osób uprawionych, którym zostaną wypłacone środki zgromadzone na Koncie IKE w przypadku śmierci oszczędzającego. Wskazanie lub zmiana osób uprawnionych, mogą być dokonane w dowolnym terminie,
  • oszczędzający, dla swojej wygody, może działać przez ustanowionego pełnomocnika,
  • oszczędzający raz do roku jest informowany o stanie swojego Konta IKE. Umożliwia to bieżącą kontrolę efektów gromadzenia oszczędności na dodatkową emeryturę,
  • brak górnej granicy wieku do oszczędzania w ramach IKE. Osoby, które nabyły już uprawnienia emerytalne mogą również oszczędzać na IKE.

Ryzyka

Ryzyko związane z inwestowaniem środków pieniężnych w obligacje Skarbu Państwa jest kwalifikowane do najniższej kategorii ryzyka.

Zgodnie z zapisami art. 95 pkt 6 ww. ustawy o finansach publicznych, Skarb Państwa odpowiada całym majątkiem za zobowiązania wynikające z wyemitowanych skarbowych papierów wartościowych.

Dodatkowo art. 165 pkt 1 tej ustawy mówi, że wydatki na obsługę długu Skarbu Państwa są dokonywane przed innymi wydatkami budżetu państwa. W praktyce oznacza to, iż w przypadku jakichkolwiek trudności w realizacji wydatków budżetowych Skarb Państwa ma obowiązek w pierwszej kolejności uregulować zobowiązania wynikające z wyemitowanych skarbowych papierów wartościowych.

Do pobrania

Ustawa o Indywidualnych Kontach Emerytalnych

Szczegóły oferty w Punktach Obsługi Klienta oraz pod numerami infolinii 801 310 210 lub+48 81 535 66 55.

Wyszukaj placówkę

Możesz też wybrać się do najbliższego oddziału PKO Banku Polskiego