IKE-Inwestycje

• Dochody zwolnione z podatku od dochodów kapitałowych, po spełnieniu ustawowych wymogów
• Możliwość oszczędzania na emeryturę w ramach III filaru systemu emerytalnego,
• Szeroki zakres instrumentów finansowych, które mogą być przedmiotem inwestycji w ramach IKE-Inwestycje,
• Samodzielne decydowanie o wysokości i częstości wpłat, w ramach corocznego limitu wpłat,
• Samodzielne podejmowanie decyzji inwestycyjnych,
• Łatwy dostęp do rachunku przez serwis i aplikację mobilną PKO supermakler,
• Możliwość wyznaczenia osób uprawnionych, którym zostaną wypłacone zgromadzone na Koncie IKE oszczędności w przypadku śmierci Oszczędzającego (bez postępowania spadkowego i bez podatku).

Konto IKE-Inwestycje w porównaniu do zwykłego rachunku inwestycyjnego obarczone jest pewnymi ograniczeniami wynikającymi z ustawy o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego oraz z zapisów w umowie o prowadzenie indywidualnego konta emerytalnego i świadczenie usług maklerskich.

Najważniejsze z nich to:

• możesz mieć tylko jedno konto IKE,
• nie możesz składać zleceń na instrumenty pochodne,
• nie możesz aktywować dostępu do rynków zagranicznych,
• nie możesz składać zleceń z OTP (odroczony termin zapłaty),
• nie możesz uruchomić kredytu na zakup akcji,
• na IKE-Inwestycje nie możesz zapisać instrumentów finansowych, jeśli były one kupione na rachunku innego rodzaju niż IKE,
• obowiązują Cię szczególne zasady w zakresie wycofywania pieniędzy,
• roczne limity wpłat na IKE: 28 260 zł w 2026 r.

Przyjdź do naszego Punktu Obsługi Klienta i podpisz Aneks do Umowy o prowadzenie Indywidualnego Konta Emerytalnego i świadczenie usług maklerskich przez Biuro Maklerskie PKO Banku Polskiego(Konto IKE-Inwestycje), przekształcający konto IKE-Inwestycje w konto SUPER IKE.

Pieniądze zgromadzone na koncie IKE-Inwestycje możesz wycofać w każdej chwili, jednak wcześniejsze zakończenie inwestycji bez spełnienia wymogów określonych w ustawie o IKE oraz IKZE, w tym częściowy zwrot, spowoduje obowiązek odprowadzenia podatku od zysków kapitałowych.

• Wypłata transferowa,
  która oznacza przeniesienie pieniędzy zgromadzonych na Koncie IKE do innej instytucji finansowej, która prowadzi indywidualne konto emerytalne lub do programu emerytalnego. W przypadku wypłaty transferowej do innego podmiotu prowadzącego działalność maklerską, przeniesione mogą zostać papiery wartościowe z wyłączeniem detalicznych obligacji skarbowych - w ich przypadku musisz złożyć dyspozycję przedterminowego wykupu. Wypłata transferowa oznacza zamknięcie konta IKE-Inwestycje.
  
• Zwrot,
  czyli wycofanie całości środków zgromadzonych na IKE, jeżeli nie zachodzą przesłanki do wypłaty bądź wypłaty transferowej. Wcześniejsze wycofanie środków skutkuje koniecznością zapłaty podatku. W przypadku, gdy na IKE przyjęto wypłatę transferową z programu emerytalnego, odprowadzimy również do ZUS kwotę w wysokości 30% sumy składek podstawowych wpłaconych wcześniej do programu emerytalnego. Zwrot całości środków jest jednoznaczny z zamknięciem konta IKE-Inwestycje.
• Częściowy zwrot,
  czyli wycofanie jedynie części środków zgromadzonych na IKE, jeżeli nie zachodzą przesłanki do wypłaty bądź wypłaty transferowej. Przedmiotem częściowego zwrotu mogą być jedynie środki pochodzące z wpłat na IKE. Nie ma jednak konieczności zamykania konta IKE, co oznacza, że nadal możesz kontynuować oszczędzanie na IKE-Inwestycje.
• Wypłata jednorazowa lub w ratach,
  która powoduje zachowanie przywileju zwolnienia z podatku od zysków kapitałowych. Wypłatę w ten sposób zrealizujesz po osiągnięciu wieku 60 lat lub nabyciu uprawnień emerytalnych i ukończeniu 55 roku życia, oraz po spełnieniu warunków określonych w ustawie o IKE oraz IKZE:
  - wpłata na konto IKE co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych, albo
  - wpłata ponad połowy wartości wpłat nie później, niż na 5 lat przed złożeniem wniosku o wypłatę.
  
  Wypłata pieniędzy zgromadzonych na kontach IKE przez oszczędzających urodzonych do końca 1948 r. jest regulowana odrębnie:
  dla osób urodzonych do 31 grudnia 1945 r., wypłatę możemy zrealizować, jeśli była zrobiona:
  - wpłata na konto IKE co najmniej w 3 dowolnych latach kalendarzowych, albo
  - wpłata ponad połowy wartości wpłat nie później, niż na 3 lata przed złożeniem wniosku o wypłatę,
  
  dla osób urodzonych między 1 stycznia 1946 r. a 31 grudnia 1948 r., wypłatę możemy zrealizować jeśli:
  - masz 60 lat lub masz nabyte wcześniejsze uprawnienia emerytalne oraz,
  - była przez Ciebie zrobiona wpłata na konto IKE co najmniej w 4 dowolnych latach kalendarzowych, albo
  - była przez Ciebie zrobiona wpłata ponad połowy wartości wpłat nie później, niż na 4 lata przed złożeniem wniosku o wypłatę.

Tak, ale pamiętaj, że zakończenie inwestycji na IKE bez spełnienia warunków określonych w ustawie o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego uprawniających do wypłaty lub skorzystanie z częściowego zwrotu spowoduje obowiązek odprowadzenia podatku od zysków kapitałowych. Bank jako płatnik potrąci 19% zryczałtowany podatek dochodowy od osób fizycznych.

Możesz mieć tylko jedno konto IKE.